머니탕의 건강한 재무 습관 만들기

  “애 학원비도 공제되나요?” “대학교 등록금도 세액공제에 포함되나요?” “본인 대학원비도 가능할까요?” 연말정산 시즌이 되면 교육비 세액공제를 놓치지 않으려는 직장인 부모들의 질문이 쏟아집니다. 교육비 공제는 자녀나 본인의 교육비 지출을  15%까지 세금에서 직접 차감 해주는 제도로, 실제 환급금에 큰 영향을 미칠 수 있는 핵심 항목 입니다. 이번 포스팅에서는  교육비 세액공제의 대상, 조건, 한도, 신청 방법 까지 2025년 기준으로  명확하고 쉽게  정리해드립니다. 교육비 세액공제란? 근로자가  본인 또는 부양가족의 교육을 위해 지출한 교육비에 대해 일정 금액을 세액에서 공제받는 제도 입니다. 공제율은 일반적으로 15%이며, 해당 금액만큼 세금이 줄어듭니다. 예를 들어, 자녀 학원비로 300만 원을 지출했다면 15%인 45만 원을 세금에서 바로 빼주는 구조입니다. 공제 대상자 요건 다음 중 한 명이라도 해당된다면 교육비 공제 대상이 됩니다. 본인  (직장인이 대학원에 다니는 경우 포함) 배우자 부양가족 자녀: 만 20세 이하 또는 장애인 부모: 만 60세 이상 형제자매, 조부모 등 생계를 같이 하는 경우도 조건 충족 시 가능 단,  부양가족은 연 소득 100만 원 이하 조건 을 충족해야 하며, 가족관계를 증명할 수 있어야 합니다. 공제 가능한 교육비 항목 다음과 같은 지출은 교육비 세액공제로 인정됩니다. 유치원비 초·중·고등학교 수업료, 입학금, 방과후학교비 대학교 등록금, 기성회비 등 학원비 (초·중·고 자녀만 해당) 장애인 특수학교 및 특수교육기관 교육비 본인 대학원 등록금 💡 주의: 인터넷 강의, 과외, 자기계발 학원(예: 영어회화, 요가 등)은 공제 대상이 아닙니다. 공제 불가능한 교육비 항목 과외비, 학습지, 자기개발 교육 어린이집 보육료 교복, 교재, 준비물 구입비 예체능 개인 레슨 (피아노, 미술, 체육 등) 공제 한도는 얼마까지? 자녀 1인당 최대 900만 원 ...

  연말정산을 준비하면서 가장 자주 듣는 단어가 바로 ‘소득공제’와 ‘세액공제’입니다. 많은 사람들이 두 단어를 혼용하거나, "둘 다 공제니까 결국 똑같은 거 아닌가?" 하고 넘기곤 하죠. 하지만 두 공제 방식은 적용 시점도 다르고, 절세 효과도 완전히 다릅니다. 이번 포스팅에서는 소득공제와 세액공제의 정확한 차이 , 각각의 대표 항목, 절세 효과, 실수 없이 챙기는 방법까지 정리해드립니다. 소득공제란? 소득공제는 세금을 계산하기 전에 내가 벌어들인 소득에서 일정 금액을 빼주는 제도 입니다. 쉽게 말해, 세금을 매기기 전에 소득 자체를 줄이는 방식 이죠. 예를 들어, 연봉이 5,000만 원인 근로자가 소득공제를 500만 원 받았다면, 세금은 4,500만 원 기준으로 계산됩니다. 소득공제는 내가 속한 세율 구간에 따라 절세 효과가 달라집니다. 세율이 높은 사람일수록 동일한 금액을 공제받았을 때 더 많은 세금을 줄일 수 있는 구조죠. 세액공제란? 세액공제는 세금을 다 계산한 다음, 그 결과 금액에서 일정 금액을 직접 차감하는 방식 입니다. 예를 들어, 세금이 100만 원 나왔는데 세액공제 항목이 30만 원이라면, 최종적으로 납부할 세금은 70만 원이 되는 거예요. 소득이 많든 적든, 세율이 높든 낮든 세액공제는 동일한 금액만큼 절세 효과를 주는 특징 이 있습니다. 두 공제 방식의 핵심 차이 정리하자면, 소득공제는 과세표준(세금 매기는 기준이 되는 소득)을 줄여주는 것 이고, 세액공제는 이미 계산된 세금에서 직접 금액을 빼주는 것 입니다. 소득공제는 세율이 영향을 미치므로, 고소득자에게 더 유리한 경우가 많고, 세액공제는 누구에게나 동일한 효과를 주기에 소득이 적은 사람에게 더 유리할 수 있습니다. 대표적인 소득공제 항목 소득공제에 해당하는 항목들은 다음과 같습니다. 근로소득공제 : 모든 근로자에게 자동 적용 인적공제 : 본인, 배우자, 부양가족 신용카드/체크카드 사용액 : 일정 금액 이상...

  연말정산에서 소득공제를 많이 받을 수 있는 가장 강력한 방법 중 하나는 바로 ‘부양가족 공제’입니다. 하지만 “부모님도 공제되나?”, “배우자 소득이 있으면 안 되나?”, “형제도 가능할까?” 등 정확한 기준을 모르면  공제 대상에서 제외되거나, 불이익 을 받을 수 있습니다. 이번 글에서는  2025년 연말정산 기준으로 부양가족 공제 조건과 주의할 점 을 알 수 있도록 정리했습니다. 실제 절세에 도움이 되는 정보 만 골라 담았으니 꼼꼼히 체크해보세요. 부양가족 공제란? 근로자가 부양하고 있는 가족이 일정 요건을 충족하면, 해당 가족 1인당 일정 금액을  기본공제 로 소득에서 차감받을 수 있는 제도입니다. 소득이 많은 가족이라면 해당되지 않고, 생계를 같이 하거나 일정 요건을 충족하는 경우에만 적용됩니다. 부양가족 공제 기본 조건 연간 소득 100만 원 이하 부양가족이 근로소득 외 다른 소득(사업소득, 이자, 배당 등)이 있다면 총 합계가 100만 원 이하(근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원 이하)여야 합니다. 생계를 같이 해야 함 주민등록상 주소지가 동일하거나, 실질적으로 같이 거주하고 생활비를 지원하는 경우 포함됩니다. 연령 요건이 있는 경우 부모님: 만 60세 이상 자녀: 만 20세 이하 또는 장애인 조부모, 형제자매도 나이에 따라 요건 있음 중복 공제 불가 한 가족 구성원이 여러 사람의 공제 대상이 될 수 없음 예: 부모님을 형제 둘이 동시에 공제 신청할 수 없음 (한 명만 가능) 기본공제 외 추가공제 가능한 경우 경로우대 공제 만 70세 이상인 부양가족의 경우  1인당 100만 원 추가 공제 장애인 공제 등록 장애인인 경우  1인당 200만 원 추가 공제  (나이와 소득 무관) 한부모 공제 배우자가 없는 상태에서 자녀를 부양 중인 경우  100만 원 추가 공제 단, 부녀자 공제와 중복 불가 꼭 확인해야 할 사례별 적용 여부 부모님이 만 62세이고, 연 소득이 80만 원이면? ...